Свой счёт для своего дела
Вы решили работать на себя: печёте торты на заказ, ремонтируете технику, ведёте соцсети заказчикам. Первые деньги уже приходят вам на карту, и тут начинаются советы со всех сторон: «срочно открывай расчётный счёт», «за бизнес на личной карте заблокируют», «с миллиона все платежи стопорят». Что из этого правда, а что — страшилка, разберём по порядку.
Лекция построена вокруг одного закона — Федерального закона № 115-ФЗ. Это закон о противодействии отмыванию доходов: по нему банк обязан следить за операциями клиентов, запрашивать документы и в спорных случаях сообщать в государственную службу — Росфинмониторинг. Для вас это значит простую вещь: у банка всегда есть право спросить, откуда деньги и за что вы платите, а у вас — обязанность ответить.
Позиция лекции — до проблемы. Мы разберём, нужен ли вам вообще отдельный счёт, что банк спросит при открытии, как вести платежи так, чтобы они не вызывали лишних вопросов, и как разумно разделять личные и рабочие деньги. Отдельно — что делать, если запрос или отказ всё-таки случился: какие у банка сроки и какие шаги у вас.
Запрос документов — штатная часть проверки, а не приговор, и никакое «правильное поведение» не гарантирует, что его не будет. И наоборот: отсутствие вопросов от банка не доказывает, что вас «не видно». Лекция даёт карту правил, сроков и документов, а не способ стать невидимым и не способ обойти контроль.
Пятнадцать тем идут от простого к сложному: сначала решаем, нужен ли счёт, потом — что спросит банк при открытии, затем — как вести платежи и разделять деньги, и в конце — сроки и порядок действий, если банк уже пришёл с вопросами или отказал.
Нужен ли расчётный счёт: самозанятый, ИП и ООО
Вам говорят: «Без расчётного счёта работать нельзя». Так ли это — зависит от того, кто вы. Разберём три ситуации: самозанятый, индивидуальный предприниматель (ИП) и небольшое общество с ограниченной ответственностью (ООО).
ИП: обязанность законом не установлена
Прямой нормы, которая обязывала бы индивидуального предпринимателя открывать расчётный счёт, нет. Порядок открытия и ведения счетов регулирует Инструкция Банка России от 30.06.2021 № 204-И — она различает расчётный счёт (для ИП и организаций, под предпринимательскую деятельность) и текущий счёт обычного физического лица. «Не обязан» не значит «не нужен»: счёт понадобится, как только появятся безналичные расчёты с организациями, приём оплаты картами или зарплата сотрудникам.
Ещё одна частая страшилка устарела: сообщать в налоговую об открытии счёта не нужно — эта обязанность отменена ещё в 2014 году.
Самозанятый: отдельный счёт не нужен вовсе
Если вы платите налог на профессиональный доход (режим для самозанятых), отдельный счёт не требуется: доход можно получать на обычный текущий счёт физического лица — это подтверждал Банк России в информационном письме от 19.12.2019 № ИН-014-12/94. Главное ограничение режима — не счёт, а сумма: годовой доход не должен превышать 2,4 млн ₽, превышение означает утрату права на режим.
Подтверждение происхождения денег для самозанятого — это чеки из приложения «Мой налог» и уплаченный налог. Если банк спросит, откуда поступления, чек закрывает вопрос.
ООО: формально можно, фактически никак
Закон не обязывает и ООО открывать счёт, но на практике без него компания не работает: безналичные расчёты с контрагентами, приём оплат картами и выплата зарплаты через банк требуют расчётного счёта. Добавьте к этому лимит наличных: между организациями и ИП в рамках одного договора наличными можно рассчитаться не более чем на 100 тыс. ₽ (Указание Банка России от 07.10.2013 № 3073-У). А вот расчёты наличными с обычными физлицами суммой не ограничены.
Дальше нужен аккаунт
Прогресс и монеты сохранятся.