Ситуации → Налоги и вычеты
Налоги и вычеты
Уведомление на квартиру, машину и участок — и вычеты, которые возвращают ваш НДФЛ.
Что происходит
Между 3 млн человек, получивших вычеты, и 60 млн плательщиков НДФЛ лежат невостребованные деньги. Вычетов больше, чем принято помнить: имущественный, по процентам ипотеки, социальные на лечение и обучение, на детей, инвестиционные. Часть теперь оформляется проактивно, часть — только декларацией и только за три предыдущих года, дальше право сгорает. С другой стороны стоит налоговое уведомление, где сумма собрана из пяти множителей и ошибка в любом из них повторяется ежегодно.
Что вы сможете сделать
- Собрать полный список вычетов, положенных лично вам
- Оформить вычет в упрощённом порядке, где это возможно, и декларацией, где нет
- Не потерять право на вычет за прошлые годы
- Проверить налоговое уведомление по каждому множителю и оспорить ошибку
- Пользоваться льготами по налогу на имущество, землю и транспорт
Порядок прохождения8
8 лекций · 130 тем · 359 тестов · ≈ 8 часов. Первые 1 тема каждой лекции — бесплатно, без регистрации.
- 1 базовый · ~55 минут Налоговые вычеты — как вернуть свой НДФЛ Какие вычеты есть лично у вас, как считается сумма по прогрессивной шкале 2026 года, какие лимиты и сроки действуют и что нажать в личном кабинете, чтобы деньги дошли до банковского счёта. Разобрать 14 тем → Пройти 40 тестов
- 2 базовый · ~65 минут Налоговое уведомление — как проверить налог на квартиру, машину и участок и не переплатить Сумма в уведомлении собирается из пяти множителей — база, вычет, доля, ставка, период владения, — и каждый проверяется отдельно; с 1 августа 2026 года документ приходит на Госуслуги автоматически, а с 1 ноября 2025 года долг списывают со счёта без суда. Разобрать 18 тем → Пройти 48 тестов
- 3 базовый · ~30 минут Самозанятость и НПД — что режим даёт, чего не даёт и где ломается НПД — налоговый режим, а не форма занятости: 4% с физлиц и 6% с организаций, разовый вычет 10 000 ₽, лимит 2,4 млн ₽ по доходу, эксперимент до 31.12.2028. Стажа, больничного и отпуска режим не даёт — с 1 января 2026 года больничный можно докупить за 1 344 ₽ или 1 920 ₽ в месяц, а право на выплату появляется через полгода. Правила приведены на август 2026 года. Разобрать 16 тем → Пройти 42 теста
- 4 базовый · ~60 минут Земельный участок и дача — что делает землю вашей и за что её теперь спрашивают Карта владения землёй на август 2026 года: участок без границ в ЕГРН больше не продаётся, у слова «заброшенный» появились числа, трёхлетний срок освоения истекает 1 марта 2028 года, а дом оформляется двумя документами до 1 марта 2031 года. Разобрать 17 тем → Пройти 41 тест
- 5 базовый · ~75 минут Налог при продаже квартиры, машины и участка — когда он равен нулю и как не подарить государству лишнее НДФЛ с продажи имущества — это не процент от цены, а процент от разницы, и в большинстве сделок разницы нет вовсе: сначала срок владения обнуляет налог целиком, а если не обнулил — выбор между вычетом и расходами решает, платить сто тысяч или ноль. Пять лет и три года по закрытому списку из пяти оснований, правило 90 дней для единственного жилья, отсчёт от полной оплаты по ДДУ и от дня смерти наследодателя, кадастровый коэффициент 0,7, вычеты 1 000 000 и 250 000 ₽ на год, две ступени ставки 13 и 15% от порога 2 400 000 ₽, календарь 30 апреля и 15 июля — и штрафы за молчание. Разобрать 18 тем → Пройти 54 теста
- 6 базовый · ~60 минут Декларация 3-НДФЛ шаг за шагом — когда она обязательна, из каких листов собирается и когда приходят деньги Обязанность подать декларацию возникает не от размера дохода, а от того, кто с этого дохода не удержал налог: пункт 1 статьи 228 НК содержит закрытый список из десяти оснований, и «я много заработал» в нём нет ни строкой. Семнадцать тем ведут обычного человека — не бухгалтера — от вопроса «надо ли мне вообще» до отправленной декларации: три обязательных листа против тринадцати возможных, код группы доходов, забытое Приложение 4, шесть каналов подачи с разным днём представления, заявление на возврат внутри самой декларации, ход камеральной проверки, уточнёнка, трёхлетний срок и санкции. Разобрать 17 тем → Пройти 50 тестов
- 7 базовый · ~55 минут Единый налоговый счёт для физлица Заплатили налог, а в личном кабинете висит долг — или ждёте возврат, а денег нет. Четырнадцать тем разбирают механику учёта: почему «начислено» не равно «долг» до срока уплаты, как семь ступеней очерёдности из пункта 8 статьи 45 забирают платёж на старую недоимку, почему зарезервированные под уведомление деньги исчезают из положительного сальдо и не возвращаются, как посчитать пени по формуле «недоимка × ключевая ставка ÷ 300» и какую из трёх справок заказывать под свою задачу. Разобрать 14 тем → Пройти 40 тестов
- 8 базовый · ~75 минут Льготы по налогам на имущество — что даёт статус по трём налогам сразу Налог на имущество, земельный и транспортный — это три разных налога с тремя разными конструкциями льгот и тремя несовпадающими перечнями на 16, 10 и 4 категории. Шестнадцать тем разбирают, чем вычет отличается от льготы и почему земельный вычет шести соток даётся не всем, откуда берётся правило «одна вещь каждого вида», по каким объектам льготы нет вовсе, как работает федеральная льгота по транспортному налогу, введённая законом от 28.11.2025 № 425-ФЗ с перерасчётом не ранее 2022 года, где ломается беззаявительный порядок, почему статус, появившийся в сентябре, не сжигает год, и как устроен перерасчёт за прошлые периоды. Нормы — по текстам Налогового кодекса на 29 сентября 2026 года. Разобрать 16 тем → Пройти 44 теста
Чего здесь нет
Налоговое планирование для бизнеса и споры с ФНС по доначислениям — вне формата.
Насколько это массово
За первые пять месяцев 2025 года вычеты получили более 3 млн человек при более чем 60 млн плательщиков НДФЛ. В проактивном режиме вычеты получают около 98% льготников — 118 млрд ₽ за 2025 год.